Налоговый юрист

Налоговый юрист помогает частным лицам и организациям в создании законного способа снижения налоговых рисков, представляет интересы клиентов в зале суда во время споров с ФНС или другими государственными органами.

Налоговое право охватывает правила, политику и законы, которые контролируют процесс исчисления налогов. Налогообложение включает в себя:

• сборы с недвижимости, сделок, имущества, доходов, лицензий;

• пошлины на импорт из иностранных стран и все обязательные сборы, взимаемые правительством с физических лиц в интересах государства.

Сложный свод налогового законодательства охватывает уплату налогов прямо или косвенно. Косвенные налоги начисляются на товары и услуги, которые предназначены для потребления, но уплачиваются посреднику. Например, когда вы покупаете кофе в местном магазине, розничный торговец взимает с вас налог, который впоследствии заплатит государству. Прямые — это те налоги, которые вы платите государству за покупку участка земли или недвижимости, с имущества и доходов.

Чем занимается налоговый юрист

Как правило, у клиентов есть необходимость в проведении исследований по видам налогообложения. Существуют также обязанности по ведению переговоров, в которых участвуют другие юристы при реализации всех видов сделок. Когда адвокат представляет клиента в налоговом суде, обязанности специалиста сосредоточены на подготовке к судебному разбирательству. Ряд областей, в которых могут участвовать налоговые эксперты:

• обращения;

• аудиты;

• участие в судебном процессе;

• планирование недвижимости;

• слияния и поглощения;

• корпоративные налоги.

Это лишь часть сфер, где нужны услуги юриста по налогам.

Юристы также могут разрабатывать проекты налогового планирования. Часто клиенты передают большую часть ответственности в их руки. Также специалисты по налогам могут погрузиться в более сложные рабочие задачи: оказание поддержки посредством расчетов для внутреннего рынка. Между тем проведение аудита — более распространенная обязанность, которая считается обычным делом в этой области практики.

Работа бизнес-юриста

Юристы, которые работают с юридическими лицами, участвуют во встречах с клиентами, консультируют по потенциальным обязательствам (например — при покупке или продаже активов) и поиску способов смягчения ответственности.

Эксперты по налогообложению часто взаимодействуют с другими командами юристов в заключении крупных сделок, поскольку практически все коммерческие сделки включают налоговые последствия. Типичные обязанности состоят из консультирования по результатам слияний и поглощений, сделок с недвижимостью, реструктуризации и всех видов финансирования.

Ситуации, с которыми сталкиваются налоговые юристы в бизнес-среде:

• Покупка или продажа бизнеса. Консультирование владельцев бизнеса по вопросам прироста и амортизации капитала, чтобы минимизировать их обязательства.

• Регистрация. Помощь в выборе типа организации ООО или ИП, а также определении размера потенциальных налоговых выплат.

• Аудит. Помощь клиентам в подготовке к проверке. Факт ее проведения не означает, что был нарушен закон, а демонстрирует желание ФНС детально изучить документы. Адвокаты помогают клиентам ориентироваться в процессе, встречаются с должностными лицами ФНС и представляют клиента в суде, если это необходимо.

Налоговых юристов часто просят изложить условия выплаты налогов для владельцев бизнеса. Даже некоммерческие организации нанимают специалистов для документирования своих операций, а также для того, чтобы быть в курсе всех налоговых процессов, связанных с этим видом бизнеса.

Процесс работы при судебном разбирательстве

Налоговый спор может касаться бизнеса (как коммерческого, так и некоммерческого). Следственный комитет РФ — государственный орган, уполномоченный возбуждать гражданские или уголовные дела против компании или физических лиц.

Перед судебным разбирательством стороны конфликта должны пройти досудебную стадию споров. Если вы не согласны с решением или действием ФНС, то вправе его обжаловать. Способы разрешения разногласий в досудебном порядке:

• апелляционная жалоба — подается до вступления решения в силу, чтобы оспорить привлечение или отказ от ответственности;

• простая жалоба — нужна для оспаривания других решений, которые уже вступили в силу.

Составление апелляции

Документ должен включать:

• контактную информацию сторон;

• копию акта с решением ФНС;

• сведения о соответствующих обстоятельствах, которые привели к возникновению спора;

• основания для его разрешения;

• требования;

• способ получение решения.

Подача иска

Если вашу жалобу не удовлетворили, адвокат может представлять ваши интересы. Три стадии оспаривания незаконного решения:

• в суде первой инстанции;

• в апелляционном суде;

• в кассационном суде.

Согласно ст. 198 Арбитражного процессуального кодекса РФ, на подачу иска есть три месяца. Для этого нужно предоставить пакет документов (ст. 199 АПК РФ), заявление о признании решения ФНС незаконным.

Зачем нанимать налогового юриста

Центр юридической помощи «ГосударЪ» в Краснодаре предлагает услуги юристов, работающих с налогообложением. Мы — междисциплинарная команда, которая знает на практике, как налоговое право взаимодействует с корпоративным, коммерческим и применяется в суде.

Налоговая сфера требует исключительных навыков в области анализа, коммуникации и ведения переговоров. Мы тщательно изучаем бизнес-структуры и уставы, проводим аудиты, чтобы предоставить клиенту решение проблемы или предотвратить ее появление.

Цены на услуги юриста по налоговым спорам

Наименование услуги	Стоимость, руб.
Изучение и правовой анализ Акта налоговой проверки, определение перспектив урегулирования налогового спора. Консультация по налоговому праву	От 2 000 руб.
Изучение и правовой анализ Акта налоговой проверки, определение перспектив урегулирования налогового спора. Письменное заключение	От 25 000 руб.
Подготовка возражений к Акту налоговой проверки	От 15 000 руб.
Представительство и защита интересов Заказчика в ИФНС при рассмотрении материалов налоговой проверки	От 15 000 руб.
Анализ и выявление нарушений при проведении выездной налоговой проверки. Консультация	От 2 000 руб.
Анализ и выявление нарушений при проведении выездной налоговой проверки. Письменное заключение	От 25 000 руб.
Формирование правовой позиции и подготовка апелляционной жалобы на Решение ФНС	От 25 000 руб.
Изучение и правовой анализ материалов внеплановой налоговой проверки	От 25 000 руб.
Подготовка документов для обращения в арбитражный суд с целью оспаривания нормативного акта ФНС	От 25 000 руб.
Представительство в арбитражном суде по налоговому спору	От 45 000 руб.